Предприятие получило в 1 квартале выручку 357 540 руб., в том числе НДС.

 marmi007
Предприятие получило в 1 квартале выручку 357 540 руб., в том числе НДС.
Предприятие получило в 1 квартале выручку 357 540 руб., в том числе НДС. Расходы на производство составили 68 345 руб. Уплачены покупателям штрафы на сумму 3 500 руб. и пени — 1 000 руб. По результатам налоговой проверки уплачен штраф 2 500 руб. и пени — 300 руб. Получена арендная плата за 1 квартал на сумму 1 180 руб., в том числе НДС. Определить налоговую базу по налогу на прибыль и величину авансовых платежей за 1 квартал.

Ответы:

Дина
выручка без НДС =357540/1,20=297950 налогооблагаемая база=297950-68345-3500-1000+(1180/1.20)=226088 226088*0,20%=45217,6-налог на прибыль, за 1 квартал. штрафы и пени налоговой не уменьшают налогооблагаемую базу,они списываются за счет прибыли.